Данные ЕНС приходят из 1С и от операторов отчётности. По каждому клиенту берём самые свежие, считаем сальдо за год и показываем, какими документами ФНС оно подтверждено.
Откуда берутся данные
- 1С
- Выписка из личного кабинета ЕНС, которую получает 1С:Отчётность: сальдо, история сальдо, операции, долг по каждому налогу. Расширение БУХДАТА передаёт её из 1С:Бухгалтерии вместе с остальными данными. Выписка есть, только если в 1С:Отчётности у организации подключён сервис ЕНС: он включается отдельно. Если сервис не подключён, из 1С приходит пустой файл.
- СБИС
- Ответы ФНС на запросы, которые вы или автосверка уже отправили из СБИС: справка о сальдо ЕНС (КНД 1160082), справка о принадлежности сумм ЕНП (КНД 1120502), справка об исполнении обязанности по уплате налогов (КНД 1120101). Читаем только организации, у которых в Реестре ИНН источник «СБИС».
- Контур.Экстерн
- Те же справки из Экстерна, по организациям с источником «Контур» в Реестре ИНН. Ответ ФНС, который в Экстерне ещё не открывали, хранится зашифрованным, и прочитать его нельзя. Откройте его в Экстерне, и при следующем обновлении он загрузится.
БУХДАТА не отправляет запросы в ФНС и ничего не подписывает от имени компании. В отчёты попадают только справки, которые вы уже получили сами. Нет справок у оператора — нет и данных из этого источника.
От оператора берём последнюю справку каждого вида: сальдо считается на дату, более старые справки того же вида не нужны. Ищем её назад до 1 января 2023 года, когда появился ЕНС, поэтому настройка «Получать данные с» на ЕНС не действует. Справку читаем из XML, а если ФНС прислала только PDF, то из PDF.
Если данные есть в нескольких источниках
- По каждому виду данных (сальдо, операции, долг по налогам) берём источник с самой свежей датой. Если даты равны, берём 1С.
- Справку оператора не загружаем, если в 1С данные на ту же дату или свежее.
- Пустой файл из 1С не значит, что данных нет. Если в СБИС или Контуре есть справки, данные по компании есть.
Отчёт «ЕНС. Начислено / уплачено / долг по налогам»
Показывает по каждому клиенту сальдо ЕНС на начало года, начисления и оплаты за год и сальдо на конец. Отрицательное исходящее сальдо означает долг перед бюджетом.
Исходящее сальдо равно входящему сальдо на 1 января плюс начислено со знаком минус плюс оплачено со знаком плюс. Минус в исходящем сальдо означает долг.
В «Начислено» входят начисления налогов и взносов, уменьшения по расчётам и уведомлениям, пени и штрафы. В «Оплачено» входят платежи на ЕНС. Платёж показываем одной суммой «Единый налоговый платёж»: по налогам его распределяет ФНС. Внутренние переносы ФНС, например зачёт из ЕНП в налог, в расчёт не входят, потому что сальдо они не меняют.
Демо-данные. Оранжевые строки — долг, серая — документам больше 30 дней, у АКЦЕНТ раскрыты виды налогов
Год, за который есть выписка из 1С
Входящее сальдо берём из истории сальдо ФНС на 1 января, обороты — из операций выписки. Все цифры получаются из одной выписки ФНС, поэтому такой расчёт самый надёжный.
Год без выписки из 1С: по справкам СБИС и Контура
- Входящее сальдо — остаток ЕНП на начало периода последней справки о принадлежности сумм. ФНС печатает в справке остаток на конец, поступления и списания, из них считаем остаток на начало.
- Оплачено — поступления на ЕНП из той же справки. Начислено — списания в счёт налогов, налог определяем по КБК.
- Если денег на ЕНП не хватило, часть начислений ФНС не списала, и в справке о принадлежности их нет. Тогда разницу между сальдо по справке о сальдо и остатком по справке о принадлежности показываем строкой «Начислено без разбивки по налогам». Так исходящее сальдо сходится со справкой о сальдо.
Колонки
- Источник
- Откуда документы расчёта: 1С БП, СБИС, Контур. Если их несколько, через запятую.
- Суммы
- Входящее сальдо, Начислено, Оплачено, Исходящее сальдо за год, как описано выше. Раскрываются по видам налогов и операциям.
- Документы
- На каких документах построен расчёт и их даты: выписка 1С, справка о сальдо, справка о принадлежности сумм. Если документов нет — «Нет документов».
- Достоверность
- Насколько можно верить итогу, см. ниже.
Источник, документы и достоверность показаны в строке клиента. Рядом с клиентом — система налогообложения.
Клиент → Вид налога → Операция → Дата операции
Достоверность
- Исх. сальдо подтверждено: выписка 1С — все цифры из одной выписки ФНС;
- Исх. сальдо подтверждено: справки сходятся — справка о сальдо и справка о принадлежности сумм на одну дату, цифры совпадают;
- Исх. сальдо подтверждено, операции не сверены: справки на разные даты — итог верный, но начисления и оплаты взяты из справки на другую дату;
- Исх. сальдо подтверждено, операции не подтверждены: нет справки о принадлежности сумм — итог верный, разбивки по налогам нет;
- Исх. сальдо подтверждено, начисления неполные: долг … ₽ не разнесён по налогам — итог верный, но по этой сумме не видно, к какому налогу она относится;
- Исх. сальдо не подтверждено: нет справки о сальдо — итог посчитан без справки о сальдо, полагаться на него нельзя. В отчёте выделено красным;
- Исх. сальдо не подтверждено: нет документов.
Подсветка строки
- оранжевая: исходящее сальдо отрицательное, у компании долг;
- серая: данные устарели, с даты самого старого документа прошло больше 30 дней. Если справок две, смотрим на ту, что старше: итог и разбивка верны вместе, только когда свежие обе.
Если у компании и долг, и устаревшие данные, строка оранжевая.
Что делать с серой строкой. Если компания в СБИС или Контуре, закажите у оператора свежие справку о сальдо и справку о принадлежности сумм, лучше на одну дату. Если компания в 1С, проверьте, что выгрузка из 1С в БУХДАТУ работает. Новые документы подтянутся в отчёт сами.
Отчёт «ЕНС. Сальдо по документам»
Сальдо ЕНС и долг видны сразу в нескольких документах ФНС: в выписке из 1С и в справках, которые приходят через СБИС и Контур. Документы приходят из разных источников и на разные даты. Отчёт собирает всё, что есть в системе по клиенту: последний документ каждого вида, его дату и источник.
Демо-данные. Голубым — самая свежая справка клиента, жёлтым — у оператора есть справка новее, но она не распознана
Какие бывают документы
- Выписка ЕНС из 1С
- Всё сразу: сальдо и его история по дням, операции, долг по каждому налогу. 1С обновляет её сама, обычно раз в сутки, поэтому это самый полный источник. В отчёте сальдо из выписки стоит в первых двух колонках.
- Справка о сальдо ЕНС (КНД 1160082)
- Общее сальдо на дату справки: переплата, ноль или долг. Если есть долг, ФНС расписывает его по налогам. По этой справке проверяют итог на конкретную дату. Отрицательное сальдо в отчёте выделено красным.
- Справка о принадлежности сумм ЕНП (КНД 1120502)
- Движение денег на едином налоговом платеже за период: что поступило, что и в счёт каких налогов списано, какой остаток на конец. По ней видно, куда ушли платежи. В отчёте стоит остаток на конец периода.
- Справка об исполнении обязанности по уплате налогов (КНД 1120101)
- Ответ на один вопрос: есть ли на дату справки неисполненная обязанность по уплате налогов. Сумм в ней нет, в отчёте стоит «долг» (красным) или «нет долга». Такую справку часто запрашивают для банка или для участия в закупках. Приходит только от операторов.
Почему цифры в колонках расходятся
Каждый документ верен на свою дату и показывает свою часть картины. Справка о сальдо учитывает все начисления, а справка о принадлежности — только деньги, которые поступили на ЕНП и были списаны в счёт налогов. Остаток по ней почти всегда ноль или плюс. Если денег не хватило, непогашенные начисления в справке о принадлежности не видны, и долг показывает только справка о сальдо. На картинке так у ЗВЕЗДЫ: сальдо −56 120,00, остаток по справке о принадлежности 0,00.
Документы, полученные в разные дни, тоже дают разные цифры: между датами были платежи и начисления. Поэтому сверяйте документы одной даты, а текущее состояние ЕНС смотрите по самому свежему.
Как читать отчёт
- По каждому клиенту видно последний документ каждого вида, его дату и источник: 1С, СБИС или Контур. По датам сразу понятно, какой документ свежее.
- Значение стоит у самого свежего документа каждого вида. Если документы одного вида на одну дату пришли из двух источников, значение стоит у 1С.
- Что попадёт в отчёт, зависит от того, что вы заказали у оператора и что пришло в ответ. Не заказывали справку об исполнении обязанности — эта колонка пустая. Сама БУХДАТА справки не заказывает.
- голубая ячейка: самый свежий документ клиента из всех, по нему видно текущее состояние ЕНС;
- жёлтая ячейка в колонке «Есть более новая справка, не распознана — дата»: у оператора есть справка новее, но прочитать её не удалось.
Клиент → Дата справки → Источник
Когда обновляется
- 1С
- Вместе с остальными данными из 1С. Сама 1С обновляет данные ЕНС из ФНС обычно раз в сутки.
- СБИС
- 2 раза в сутки: 05:35 и 17:35 МСК.
- Контур.Экстерн
- 2 раза в сутки: 05:50 и 17:50 МСК.
- Отчёты
- «Сальдо по документам» пересчитывается сразу после загрузки новых данных, «Начислено / уплачено / долг по налогам» — каждые полчаса.
Если данных нет или они устарели
- Компания в 1С: проверьте, что в 1С:Отчётности у организации подключён сервис ЕНС и выгрузка из 1С в БУХДАТУ работает.
- Компания в СБИС или Контуре: проверьте, что она есть в Реестре ИНН с источником «СБИС» или «Контур» и что справки о сальдо и о принадлежности сумм заказывались. Если справок не было, данных не будет: БУХДАТА их не заказывает.
- Контур.Экстерн: откройте ответ ФНС в Экстерне. Неоткрытый ответ зашифрован.
- Жёлтая ячейка «не распознана»: если справка пришла в PDF, закажите её в XML.