Регламентированные операции
Отчёт "Сходимость баланса"
Автоматическая проверка соответствия актива и пассива по всем организациям, закреплённым за бухгалтером..

Что проверяет отчёт

Этот отчёт предназначен для контроля базового правила бухгалтерии: актив должен быть равен пассиву.
Он в автоматическом режиме сверяет данные по активам и пассивам, рассчитанным на основе оборотно-сальдовой ведомости, и показывает, по каким организациям есть расхождения.
Важно: отчёт не использует данные из заранее сформированных отчетов — он каждый раз собирает баланс на основе текущих остатков по счетам учета (из ОСВ).
Если где-то данные не сходятся — это явный сигнал, что в базе есть ошибки, либо регламентные процедуры не завершены корректно.

Как работает отчёт

Для каждой организации и по каждому периоду (по каждому месяцу) отчёт показывает:

• Сумму актива и пассива;
• Цветовую индикацию статуса (зеленый — всё сошлось, красный — отклонение);
• Разницу между активом и пассивом (если есть);
• Раскрытие состава актива и пассива до уровня счёта или группы счетов.

Данные можно раскрыть от верхнего уровня (организация → месяц) до детального: по каким именно счетам и в каком месяце возникло расхождение.

Причины несходимости баланса

Чаще всего расхождение возникает по следующим причинам:

• Не до конца проведены регламентные процедуры закрытия месяца;
• Не корректное использование технического счета 000;
• Так называемые "хвосты" на счетах учета затрат (26, 44 и тд) и 90-х счетах;
• прочее.

Также возможны технические ошибки — например, ручные проводки, в которых пользователь не корректно отразил те или иные хозяйственные операции.

Как пользоваться отчётом

Сначала смотрим цвет индикации:

• Зелёный — всё в порядке.
• Красный — есть расхождение.

Если подсветка красная — кликаем внутрь:

• Раскрываются данные по активу и пассиву, далее раскрываем данные до конкретного счета или группы счетов
• Сравниваем показатели из отчета с данными ОСВ, если расхождение найдено, то уже работаем с тем счетом бухучета, который показывает отклонение и ищем первопричину не корректного отражения в базе 1С

Важно:

• Небольшие расхождения до нескольких рублей могут быть следствием округлений — это допустимо (в отчете сделана настройка индикации зеленым если отклонение составляет до 100 рублей)
• Обратите внимание на счета 000, 90, 91, 99 — они часто становятся источником "хвостов".

После устранения ошибок в 1С достаточно повторно выгрузить данные — отчёт обновится автоматически и покажет актуальную информацию.

Вывод

Отчёт «Сходимость баланса» — это индикатор того, можно ли считать учёт корректным.
Если актив не равен пассиву, нет смысла анализировать финансовые результаты, рассчитывать налоги или готовить отчётность. Этот отчёт — надёжный помощник для главного бухгалтера и руководителя аутсорсинговой компании, чтобы держать под контролем состояние учёта по всем клиентам.