BuhDATA: Бизнес-Аналитика
НДС
Отчет "Сравнение бухучета с Декларацией по НДС"



Цель: Сверить данные из бухгалтерского учёта с поданной налоговой декларацией по НДС.

Показывает: Расхождения между декларацией и бухучётом в части расчета налога НДС с продаж, полученными вычетами, рассчитанными авансами, включая историю изменений по декларации.

Выгода: Позволяет выявить ошибки или изменённые данные до проверки ФНС и избежать претензий по несоответствию отчётности.
НДС
Отчет "Сравнение бухучета с Декларацией по НДС"
Проверить, совпадают ли суммы по НДС, отражённые в поданной декларации, с данными бухгалтерского учёта и налоговых регистров, и выявить любые не соответствия в декларации.

Что делает отчёт

Отчёт автоматически сравнивает:
  • фактические данные из бухучёта (19, 90.03, 76АВ и 76ВА счёта и т.д.);
  • данные из файла декларации НДС, выгруженного из 1С (файлы xml стандартной выгрузки отчетов для сдачи в налоговую в стороннем сервисе).
Проверка ведётся по:
  • НДС с реализации (продажи);
  • НДС к вычету (по закупкам и авансам);
  • НДС с авансов (полученных/выданных);
  • Оборотам по счёту 19.
Дополнительно:
  • фиксируются исторические изменения декларации, если файл выгружался несколько раз;
  • можно отследить, что изменилось между разными версиями (корректировками).
Структура отчёта

  1. Организация;
  2. Квартал декларации;
  3. Блоки проверки:
  • Продажи (начислено в учёте vs указано в декларации);
  • Вычеты;
  • Авансы;
  • Счёт 19;
  1. Отдельно — версия декларации (если было несколько);
  2. Суммы и разница;
  3. Результат расхождения между данными бухучета и декларации.
Почему это важно

  • Декларация — официальный документ для ФНС;
  • Любые несоответствия с учётом — риск требования пояснений;
  • Изменения задним числом могут не отследиться вручную;
  • Сравнение позволяет подтвердить достоверность отчётности;
  • Исключить риск ручного составления декларации.
Преимущества

  • Полный контроль соответствия между учётом и поданным отчётом;
  • Отслеживание истории изменений декларации;
  • Проверка по ключевым блокам НДС;
  • Возможность провалиться до источника расхождения;
  • Работает по всем организациям с системой налогообложения ОСНО.
Как использовать в работе

  • Проверять перед сдачей декларации;
  • Сравнивать все квартальные данные с поданным отчётом;
  • Если вносятся корректировки — автоматически отслеживать, что именно поменялось;
  • Проверять вычеты, продажи и авансы по счёту 19, чтобы избежать ошибок;
  • Сохранять отчёт как подтверждение правильности учёта в случае претензий.
Вывод

Отчёт «Сравнение бухучета с Декларацией по НДС» — это ключевой инструмент при завершении налогового периода.
Он показывает, соответствует ли декларация реальным данным, и позволяет быть уверенным в достоверности перед отправкой отчётности.
Используйте отчёт регулярно — это защита от штрафов, запросов и пояснений со стороны налоговой. А главное — контроль над тем, что именно отправляется от имени вашей компании или клиента.
Назад