BuhDATA: Бизнес-Аналитика
НДС
Отчет "Сводные данные по НДС"



Цель: Контроль формирования НДС на всех этапах — от выручки до вычетов.

Показывает: Выручку, начисленный НДС, вычеты, НДС с авансов и запас по счёту 19, запас вычетов НДС с авансов (76ВА) — с детальной расшифровкой по операциям и документам.

Выгода: Позволяет подготовиться к сдаче декларации, сверить расчёты и выявить расхождения между налогом и учётом до появления проблем.
НДС
Отчет "Сводные данные по НДС"
Позволяет понять, из каких операций складывается НДС к уплате или к возмещению, и убедиться, что расчёты выполнены корректно — ещё до формирования декларации.

Что делает отчёт

Отчёт собирает ключевые показатели по НДС:
  • Выручка (по всем ставкам налога);
  • Начисленный НДС (включая НДС с авансов);
  • Вычеты по НДС (в том числе по авансам поставщикам);
  • Запас вычетов — остаток на счёте 19;
  • Запас вычетов — оплаченные авансы поставщикам, по которым не приняты вычеты;
  • Расчет доли вычетов относительно выручки и подсвечиваем результат по принципу "светофор";
  • Итоговая сумма НДС к уплате.
Система показывает как итоговые цифры, так и расшифровку по операциям: реализация, авансы, корректировки, восстановление, вычеты и т.д.
Структура отчёта

Отчёт построен по уровням:
  1. Период — квартал (основной отчётный период по НДС);
  2. Организация — сумма налога по каждому юрлицу;
  3. Тип операции — реализация, авансы, вычеты и прочее;
  4. Контрагенты — кто сформировал начисление и(или) вычет;
  5. Документы — до конкретного УПД, счёта-фактуры, платежки, записи книг покупок/продаж.
Отдельным блоком отображается:
  • остаток по счёту 19, чтобы бухгалтер знал, есть ли запас по вычетам и как он влияет на налог;
  • расчетная сумма НДС с авансов оплаченных поставщикам.
Зачем нужен отчёт

  • Сверка НДС до формирования декларации;
  • Понимание, какие операции дали налог к уплате;
  • Контроль авансов (76АВ/76ВА);
  • Проверка остатков по счёту 19 — есть ли «запас» на вычет;
  • Выявление расхождений между фактом и налоговыми регистрами.
Преимущества

  • Работает по всем организациям сразу;
  • Полная детализация до конкретного документа;
  • Контроль и начислений, и вычетов одновременно;
  • Отражение авансов и восстановления НДС;
  • Показывает, готова ли компания к сдаче декларации.
Как использовать в работе

  • Проверять каждый квартал перед сдачей НДС-декларации;
  • Контролировать полноту вычетов и отражения НДС по реализации;
  • Сравнивать расчёт налога с данными бухучёта;
  • Отслеживать остаток по 19 счёту и управлять налоговой нагрузкой;
  • Выгружать отчёт для внутреннего анализа или согласования с клиентом.
Вывод

Отчёт «Сводные данные по НДС» — это базовый и самый важный инструмент по налогу на добавленную стоимость.
Он показывает всю картину формирования налога: какие операции дали начисления, какие — вычеты, и как всё это сошлось в итоговую сумму.
Использование отчёта позволяет избежать ошибок в декларации, своевременно выявить расхождения и уверенно пройти проверку или камеральный контроль.
Назад