BuhDATA: Бизнес-Аналитика
ДЕБИТОРЫ И КРЕДИТОРЫ
Отчет "Не свернутые взаиморасчеты"



Цель: Найти «хвосты» по взаиморасчётам, когда дебет и кредит не закрыты, хотя расчёты по сути завершены.

Показывает: Несвернутые остатки в разрезе контрагентов, договоров и счетов учёта.

Выгода: Позволяет выявить ошибки в аналитике, избежать искажения отчётности и своевременно закрыть взаиморасчёты
ДЕБИТОРЫ И КРЕДИТОРЫ
Отчет "Не свернутые взаиморасчеты"
Найти ситуации, когда в 1С висят «остатки» по расчётам с контрагентами, которые по сути уже должны быть закрыты, но числятся из-за ошибок в учёте или несоответствий в аналитике.

Что делает отчёт

Отчёт показывает, где в учёте остались незакрытые остатки между дебетом и кредитом — например:
  • аванс был выдан, но документ поступления отражён без привязки;
  • оплата поступила, но реализация не указана;
  • расчёты с одним контрагентом не свёрнуты из-за разных договоров или субконто;
  • и т.д.
Эти «хвосты» мешают корректному закрытию периода, искажают отчётность и могут влиять на налоговую базу.
Как устроен отчёт

Что бы найти не свернутые взаиморасчеты исходные данные анализируются по трем направлениям:
  1. Контрагент: сравнивает остатки по дебету счета и кредиту счета в разрезе каждого контрагента, без учета дополнительных аналитик;
  2. Контрагент + договор: тоже самое как в пункте 1, но добавляется дополнительный уровень аналитики "договор" и остатки по счетам (по дебету и кредиту) сравниваются в разрезе не только контрагента, но с учетом договора;
  3. Контрагент + договор + счёт учёта: максимальный уровень детализации — позволяет выявить, где именно не свёрнулись суммы.

Также видно:
  • организация;
  • счёт учёта (например, 60.01, 60.02, 62.01, 62.02);
  • сумма остатка;
  • сальдо дебет/кредит;
  • дата операции (если есть);
  • возможность раскрыть до конкретного документа.
Почему это важно

  • Искажается отчётность по расчётам и оборотке;
  • Мешает правильному отражению НДС (особенно если числятся авансы от покупателей, которых реально нет);
  • Портится восприятие клиентом — он видит долг, которого нет.
Преимущества отчёта

  • Показывает даже не свернутость расчетов по разным счетам бухучета, когда ошибка не очевидна;
  • Позволяет бухгалтеру быстро найти и исправить несостыковку;
  • Отличный инструмент внутреннего контроля качества учёта;
  • Работает сразу по всем клиентам — не нужно заходить в базы;
  • Гибкая детализация — от контрагента до конкретной ошибки.
Как использовать в работе

  • Проверять перед закрытием периода (ежемесячно или ежеквартально);
  • Анализировать остатки по расчётам с контрагентами;
  • Находить ошибки в договорной аналитике;
  • Устранять остатки путём корректировок, перепроведения или зачётов в 1С;
  • Выгружать отчёт и передавать помощнику или бухгалтеру по банку.
Вывод

Отчёт «Не свернутые остатки» — это инструмент для главбуха, который позволяет держать расчёты под контролем.
Он помогает не просто увидеть остатки, а понять, почему они не закрылись, и что нужно сделать, чтобы их устранить.
Этот отчёт — обязательный при проверке перед сдачей отчётности, формировании баланса, подготовке к сверке с клиентом или аудиту.
Чем раньше выявить и устранить «хвосты» — тем надёжнее ваша отчётность и чище база данных.
Назад